目 录
第一部分 邵阳市北塔区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 邵阳市北塔区财政局概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家和省财政税收方针、政策和财政预决算、财务、会计方面的法规、条例及基本建设财务管理制度，指导全区财政工作。
（二）编制年度本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。
（三）管理各项财政收入、专项资金和财政专户；管理有关政府性基金。
（四）管理财政行政政法和教科文支出；执行政府采购政策，负责控制社会集团购买力工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。根据国家、省统一规定的开支标准和支出政策，结合我区实际，制订具体实施办法，执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》。
（五）制订全区行政事业单位国有资产管理的规章制度；监缴行政事业单位国有资产的处置收入；制订清产核资的有关政策、制度和办法并组织实施。
（六）对区级财政支出重大项目进行绩效评价。
（七）管理财政经济发展支出，负责财政性资金项目工程预决算审查。
（八）执行《企业财务通则》；负责财政支农、农业财务管理。
（九）监督执行会计规章制度；指导和管理社会审计；监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策、建议。制订财政科学研究和教育规划；组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。
（十）贯彻落实中央、省税费改革政策，制定全区税费改革实施方案及相关配套政策、制度和实施办法并组织实施和督促检查；负责指导和协调全区农村综合配套改革试点工作；制定税费改革转移支付办法；开展税收制度和收费改革调研，参与行政事业性收费清理整顿工作。
（十一）预测分析全区财政经济形势，研究经济运行中有关财政问题，提出实施宏观调控的政策建议；研究财政发展战略和重大财政改革方案。
（十二）负责移民资金分配使用的监督与财务管理。
（十三）完成区委、区政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
邵阳市北塔区财政局内设机构包括：本部门共有编制人数24人，实际人数24人，离退休18人，内设八股一室及二个事业机构（2个副科级单位）。八股一室分别为：办公室、预算行财股、农财股（加挂农村综合改革办公室牌子）、税政国资及监督股（加挂国有资产监督管理办公室牌子）、国库管理股、经建企业股、社保及综合股、金融债务股、会计信息股；二个事业机构分别为：区政府采购服务中心、区财政事务中心。全部纳入局机关2023年部门决算编制范围。
（二）决算单位构成
邵阳市北塔区财政局无下属单位，因此，邵阳市北塔区财政局2023年单位决算即邵阳市北塔区财政局本级。
第二部分 2023年度部门决算表
|
收入支出决算总表 |
|||||
|
|
|
|
|
|
公开01表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
金额单位：万元 |
||
|
收入 |
支出 |
||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
金额 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
784.12 |
一、一般公共服务支出 |
32 |
686.36 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
33 |
0.00 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
34 |
0.00 |
|
四、上级补助收入 |
4 |
0.00 |
四、公共安全支出 |
35 |
0.00 |
|
五、事业收入 |
5 |
0.00 |
五、教育支出 |
36 |
0.00 |
|
六、经营收入 |
6 |
0.00 |
六、科学技术支出 |
37 |
5.20 |
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
0.00 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
38 |
0.00 |
|
八、其他收入 |
8 |
0.00 |
八、社会保障和就业支出 |
39 |
33.88 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
40 |
19.85 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
41 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
42 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
43 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
44 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
45 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
46 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
47 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
48 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
49 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
50 |
33.83 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
51 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
52 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
53 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
54 |
5.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
55 |
0.00 |
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
56 |
0.00 |
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
57 |
0.00 |
|
本年收入合计 |
27 |
784.12 |
本年支出合计 |
58 |
784.12 |
|
使用非财政拨款结余和专用结余 |
28 |
0.00 |
结余分配 |
59 |
0.00 |
|
年初结转和结余 |
29 |
0.00 |
年末结转和结余 |
60 |
0.00 |
|
|
30 |
|
|
61 |
|
|
总计 |
31 |
784.12 |
总计 |
62 |
784.12 |
|
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
|||||
|
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 |
|||||
|
收入决算表 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开02表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
|||
|
科目代码 |
科目名称 |
|||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|||
|
合计 |
784.12 |
784.12 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
686.36 |
686.36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
14.89 |
14.89 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010301 |
行政运行 |
6.50 |
6.50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
8.39 |
8.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
665.65 |
665.65 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
341.97 |
341.97 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010602 |
一般行政管理事务 |
91.02 |
91.02 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010604 |
预算改革业务 |
19.20 |
19.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010605 |
财政国库业务 |
26.72 |
26.72 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010607 |
信息化建设 |
44.30 |
44.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010608 |
财政委托业务支出 |
16.00 |
16.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
126.43 |
126.43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20107 |
税收事务 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010709 |
信息化建设 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20132 |
组织事务 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
206 |
科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20699 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2069999 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
33.88 |
33.88 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20827 |
财政对其他社会保险基金的补助 |
1.78 |
1.78 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2082701 |
财政对失业保险基金的补助 |
0.87 |
0.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2082702 |
财政对工伤保险基金的补助 |
0.91 |
0.91 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
19.85 |
19.85 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
18.66 |
18.66 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
15.05 |
15.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
3.61 |
3.61 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21099 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2109999 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
221 |
住房保障支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
22102 |
住房改革支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2210201 |
住房公积金 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
229 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
22999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2299999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
||||||||||
|
支出决算表 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
|
|
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
|||
|
科目代码 |
科目名称 |
||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
|
合计 |
784.12 |
784.12 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
686.36 |
686.36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
14.89 |
14.89 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010301 |
行政运行 |
6.50 |
6.50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
8.39 |
8.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
665.65 |
665.65 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
341.97 |
341.97 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010602 |
一般行政管理事务 |
91.02 |
91.02 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010604 |
预算改革业务 |
19.20 |
19.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010605 |
财政国库业务 |
26.72 |
26.72 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010607 |
信息化建设 |
44.30 |
44.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010608 |
财政委托业务支出 |
16.00 |
16.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
126.43 |
126.43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20107 |
税收事务 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010709 |
信息化建设 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20132 |
组织事务 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
206 |
科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20699 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2069999 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
33.88 |
33.88 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20827 |
财政对其他社会保险基金的补助 |
1.78 |
1.78 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2082701 |
财政对失业保险基金的补助 |
0.87 |
0.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2082702 |
财政对工伤保险基金的补助 |
0.91 |
0.91 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
19.85 |
19.85 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
18.66 |
18.66 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
15.05 |
15.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
3.61 |
3.61 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21099 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2109999 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
221 |
住房保障支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
22102 |
住房改革支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2210201 |
住房公积金 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
229 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
22999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2299999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
|||||||||
|
财政拨款收入支出决算总表 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开04表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|||
|
收 入 |
支 出 |
|||||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
784.12 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
686.36 |
686.36 |
0.00 |
0.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
38 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
40 |
33.88 |
33.88 |
0.00 |
0.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
41 |
19.85 |
19.85 |
0.00 |
0.00 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
51 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
55 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
56 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
57 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
本年收入合计 |
27 |
784.12 |
本年支出合计 |
59 |
784.12 |
784.12 |
0.00 |
0.00 |
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
0.00 |
年末财政拨款结转和结余 |
60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
一般公共预算财政拨款 |
29 |
0.00 |
|
61 |
|
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款 |
30 |
0.00 |
|
62 |
|
|
|
|
|
国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
0.00 |
|
63 |
|
|
|
|
|
总计 |
32 |
784.12 |
总计 |
64 |
784.12 |
784.12 |
0.00 |
0.00 |
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
||||||||
|
一般公共预算财政拨款支出决算表 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
公开05表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
本年支出 |
|||||
|
科目代码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|||
|
合计 |
784.12 |
784.12 |
0.00 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
686.36 |
686.36 |
0.00 |
||
|
20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
14.89 |
14.89 |
0.00 |
||
|
2010301 |
行政运行 |
6.50 |
6.50 |
0.00 |
||
|
2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
8.39 |
8.39 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
665.65 |
665.65 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
341.97 |
341.97 |
0.00 |
||
|
2010602 |
一般行政管理事务 |
91.02 |
91.02 |
0.00 |
||
|
2010604 |
预算改革业务 |
19.20 |
19.20 |
0.00 |
||
|
2010605 |
财政国库业务 |
26.72 |
26.72 |
0.00 |
||
|
2010607 |
信息化建设 |
44.30 |
44.30 |
0.00 |
||
|
2010608 |
财政委托业务支出 |
16.00 |
16.00 |
0.00 |
||
|
2010699 |
其他财政事务支出 |
126.43 |
126.43 |
0.00 |
||
|
20107 |
税收事务 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
||
|
2010709 |
信息化建设 |
4.77 |
4.77 |
0.00 |
||
|
20132 |
组织事务 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
||
|
2013299 |
其他组织事务支出 |
1.05 |
1.05 |
0.00 |
||
|
206 |
科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
||
|
20699 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
||
|
2069999 |
其他科学技术支出 |
5.20 |
5.20 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
33.88 |
33.88 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
32.09 |
32.09 |
0.00 |
||
|
20827 |
财政对其他社会保险基金的补助 |
1.78 |
1.78 |
0.00 |
||
|
2082701 |
财政对失业保险基金的补助 |
0.87 |
0.87 |
0.00 |
||
|
2082702 |
财政对工伤保险基金的补助 |
0.91 |
0.91 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
19.85 |
19.85 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
18.66 |
18.66 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
15.05 |
15.05 |
0.00 |
||
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
3.61 |
3.61 |
0.00 |
||
|
21099 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
||
|
2109999 |
其他卫生健康支出 |
1.19 |
1.19 |
0.00 |
||
|
221 |
住房保障支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
||
|
22102 |
住房改革支出 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
||
|
2210201 |
住房公积金 |
33.83 |
33.83 |
0.00 |
||
|
229 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
||
|
22999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
||
|
2299999 |
其他支出 |
5.00 |
5.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
||||||
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开06表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|||
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
科目代码 |
科目名称 |
决算数 |
科目代码 |
科目名称 |
决算数 |
科目代码 |
科目名称 |
决算数 |
|
301 |
工资福利支出 |
450.75 |
302 |
商品和服务支出 |
264.08 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0.00 |
|
30101 |
基本工资 |
100.56 |
30201 |
办公费 |
15.23 |
30701 |
国内债务付息 |
0.00 |
|
30102 |
津贴补贴 |
57.41 |
30202 |
印刷费 |
21.61 |
30702 |
国外债务付息 |
0.00 |
|
30103 |
奖金 |
161.87 |
30203 |
咨询费 |
3.84 |
310 |
资本性支出 |
46.44 |
|
30106 |
伙食补助费 |
3.01 |
30204 |
手续费 |
0.00 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
0.00 |
30205 |
水费 |
0.75 |
31002 |
办公设备购置 |
6.73 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
36.61 |
30206 |
电费 |
0.00 |
31003 |
专用设备购置 |
0.00 |
|
30109 |
职业年金缴费 |
8.00 |
30207 |
邮电费 |
0.00 |
31005 |
基础设施建设 |
0.00 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
15.30 |
30208 |
取暖费 |
0.00 |
31006 |
大型修缮 |
0.00 |
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
3.33 |
30209 |
物业管理费 |
0.00 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
36.30 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
21.90 |
30211 |
差旅费 |
0.74 |
31008 |
物资储备 |
0.00 |
|
30113 |
住房公积金 |
42.75 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0.00 |
31009 |
土地补偿 |
0.00 |
|
30114 |
医疗费 |
0.00 |
30213 |
维修（护）费 |
16.77 |
31010 |
安置补助 |
0.00 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
0.00 |
30214 |
租赁费 |
0.00 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
0.00 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
22.84 |
30215 |
会议费 |
0.23 |
31012 |
拆迁补偿 |
0.00 |
|
30301 |
离休费 |
0.00 |
30216 |
培训费 |
0.29 |
31013 |
公务用车购置 |
0.00 |
|
30302 |
退休费 |
0.00 |
30217 |
公务接待费 |
0.00 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0.00 |
|
30303 |
退职（役）费 |
0.00 |
30218 |
专用材料费 |
0.00 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0.00 |
|
30304 |
抚恤金 |
0.00 |
30224 |
被装购置费 |
0.00 |
31022 |
无形资产购置 |
0.00 |
|
30305 |
生活补助 |
9.33 |
30225 |
专用燃料费 |
0.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
3.41 |
|
30306 |
救济费 |
0.00 |
30226 |
劳务费 |
35.27 |
399 |
其他支出 |
0.00 |
|
30307 |
医疗费补助 |
10.39 |
30227 |
委托业务费 |
99.63 |
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0.00 |
|
30308 |
助学金 |
0.00 |
30228 |
工会经费 |
10.40 |
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0.00 |
|
30309 |
奖励金 |
1.05 |
30229 |
福利费 |
3.98 |
39909 |
经常性赠与 |
0.00 |
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0.00 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0.00 |
39910 |
资本性赠与 |
0.00 |
|
30311 |
代缴社会保险费 |
0.00 |
30239 |
其他交通费用 |
19.25 |
39999 |
其他支出 |
0.00 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
2.07 |
30240 |
税金及附加费用 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
36.11 |
|
|
|
|
人员经费合计 |
473.59 |
公用经费合计 |
310.53 |
|||||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
||||||||
|
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
|
|
|
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
|||||
|
科目代码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|||
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
|||||||||
|
国有资本经营预算财政拨款支出决算表 |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
公开08表 |
|
部门：邵阳市北塔区财政局 |
|
金额单位：万元 |
||||
|
项目 |
本年支出 |
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注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
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财政拨款“三公”经费支出决算表 |
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公开09表 |
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部门：邵阳市北塔区财政局 |
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金额单位：万元 |
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预算数 |
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因公出国（境）费 |
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因公出国（境）费 |
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注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 |
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第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计784.12万元。与上年相比，收、支总计各增加202.04万元，增长34.71%。主要原因是本年度预算整体增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计784.12万元，其中：财政拨款收入784.12万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计784.12万元，其中：基本支出784.12万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计784.12万元,与上年相比，增加314.38万元，增长66.93%。主要原因是本年度预算总体增加，一方面人员经费有所调增，另一方面各类运维费用增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出784.12万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加314.38万元，增长66.93%。主要是因为一方面，人员工资普调且退休人统筹待遇增加，另一方面各类运维费用有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出784.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出686.36万元，占87.54%；科学技术支出5.2万元，占0.66%；社会保障和就业支出33.88万元，占4.32%；卫生健康支出19.85万元，占2.53%；住房保障支出33.83万元，占4.31%；其他支出5万元，占0.64%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为491.58万元，支出决算数为784.12万元，完成年初预算的159.51%，其中：
1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为6.5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算6.5万元。
2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为8.39万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算8.39万元。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）
年初预算为294.05万元，支出决算为341.97万元，完成年初预算的116.3%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算47.92万元。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为91.02万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算91.02万元。
5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）
年初预算为0万元，支出决算为19.2万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算19.2万元。
6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）
年初预算为0万元，支出决算为26.72万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算26.72万元。
7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）
年初预算为0万元，支出决算为44.3万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算44.3万元。
8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为16万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算16万元。
9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）
年初预算为142.7万元，支出决算为126.43万元，完成年初预算的88.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整，调减预算16.27万元。
10.一般公共服务支出（类）税收事务（款）信息化建设（项）
年初预算为0万元，支出决算为4.77万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算4.77万元。
11.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.05万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算1.05万元。
12.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5.2万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算5.2万元。
13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为29.14万元，支出决算为32.09万元，完成年初预算的110.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算2.95万元。
14.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为0.74万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的117.57%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算0.13万元。
15.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为1.73万元，支出决算为0.91万元，完成年初预算的52.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整，调减预算0.82万元。
16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为14.71万元，支出决算为15.05万元，完成年初预算的102.31%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算0.34万元。
17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为8.21万元，支出决算为3.61万元，完成年初预算的43.97%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算调整，调减预算4.6万元。
18.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.19万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算1.19万元。
19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为0万元，支出决算为33.83万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算33.83万元。
20.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整，调增预算5万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出784.12万元，其中：
人员经费473.59万元，占基本支出的60.4%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费310.53万元，占基本支出的39.6%，主要包括：办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出、办公费、印刷费、咨询费、水费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少4.86万元，下降100%，下降的主要原因是严格控制三公经费支出，落实中央八项规定的精神，坚持厉行勤俭节约。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少4.86万元，下降的主要原因是落实党的政策,减少不必要的开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，邵阳市北塔区财政局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
邵阳市北塔区财政局2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算支出决算情况
邵阳市北塔区财政局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
邵阳市北塔区财政局2023年度机关运行经费支出310.53万元，比上年度决算数增加208.74万元，增长205.07%。主要原因是：各类运维费用较上年度有所增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门会议费0.23万元，召开全区财务人员交流会议，人数68人，内容为实行会计法讲解以及财会监督相关内容。培训费0.29万元，召开事业单位人员在岗培训，人数12人，内容为提升事业单位人员业务能力水平和党建素养；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额295.37万元，其中：政府采购货物支出180.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出115.33万元。授予中小企业合同金额113.23万元，占政府采购支出总额的38.33%，其中：授予小微企业合同金额102.44万元，占授予中小企业合同金额的90.47%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的34.68%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的39.04%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，邵阳市北塔区财政局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
2023年，我单位按照高标准、严要求，突出工作重点，扎实推进预算绩效管理工作，不断完善预算绩效管理体系建设。一是组织开展事前绩效评估开展事前绩效评估，强化预算绩效源头管控，严格按照“无绩效不预算”的原则，切实把好守牢财政支出第一道关口。二是单位编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，结合预算管理一体化系统，全年实现了单位预算项目绩效目标全覆盖、部门整体绩效目标全覆盖。三是稳步开展预算绩效监控，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，积极开展自主监控，积极促进绩效目标如期实现，资金使用效益得到提高。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
本部门项目支出绩效评价情况良好、具体开展情况，绩效目标和绩效评价报告等见附件
（三）存在的问题及原因分析
（一）财政供给不足，财政支出压力大
“三保”保障任务重，我区各项财政刚性支出只增不减。
（二）预算编制缺少科学性与全面性
当前预算编制要求经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于部分预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制细项经济科目存在差异。另外，存量政府债务、系统维护、经费类支出等方面在纳入预算管理的能力不够，对其指标的细化、量化不足。
（三）部分预算安排项目绩效成效不高
加强预算绩效管理理念虽然已是普遍共识，但对该项工作重要性的认识程度还存在显著差异。部分预算安排的项目实际工作绩效成效不高，预算单位其业务部门对开展绩效评价积极性不高，财务部门对绩效评价结果运用无从下手，未形成管理合力。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
