根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我办对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区征地和房屋征收工作办公室(以下简称区征收办是区政府工作部门，为正科级，由区政府统一领导和管理。

 1、主要职能

受北塔区人民政府委托承担本辖区内集体土地征收及国有、集体土地上房屋征收工作的实施、协调和管理。

2、机构情况

北塔区征收办内设机构包括：办公室、征收一组、征收二组。

3、人员情况

北塔区征收办核定办公室主任1名，副主任2名，事业编制人数8人，实际人数17人，离退休0人，遗属补助人数0人，小车编制数0台，实际无，房屋租用面积160平方米。

（二）2020年重点工作

2020年，我办加大工作力度，完成了德源嘉园、路堤合一、华天城、资枣片区、神滩棚改、青城恒深、充电桩、万达广场、丽境央玺、山水书院、丰江安置地、新邵芙蓉学校、乾道大院、区芙蓉学校等15个项目的相关征拆工作，已拆除房屋面积9689.97㎡；累计征收了土地559.82亩、清点坟墓2862棺，有力促进了项目建设。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入596.2万元，其中年初结转和结余26.14万元，财政拨款570.06万元，其他收入0万元，决算支出596.2万元，年末结转和结余累计0万元。

2、支出决算

2020年度决算支出596.2万元，其中基本支出596.2万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，征收办基本支出596.2万元，其中包括年初预算中项目支出14万元（项目工作经费4万元，依法行政诉讼费10万元）。主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出146.18万元，占基本支出的24.52%；商品服务支出450.02万元，占基本支出的75.48%；对个人家庭补助支出0万元，占基本支出的0%；资本性支出0万元，占基本支出的0%。

（二）项目支出

2020年，征收办项目支出0万元，按支出经济分类：其中商品和服务支出0万元，占项目支出的0%；对个人家庭补助支出0万元，占项目支出的0%；资本性支出0万元，占项目支出的0%。按支出功能（项目）分类：其中一般公共服务支出0万元，城乡社区支出0万元，农林水支出0万元，住房保障支出0万元，其他支出0万元。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元，

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《北塔区党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年征收办“三公”经费决算支出数0万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0万元（同比2019年0.68万元减少0.68万元，减少100%）、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年征收办决算支出日常公用经费450.02万元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、租赁费、劳务费、委托业务费费等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省市财政厅及区财政局相关财务规章制度的规定进行部门整体支出，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收。对验收合格的项目财务凭完整的审批验收程序办理付款；对验收不合格的项目按验收标准进行整改，整改验收合格后财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的，确保专项资金使用的优质高效。

（七）资产管理情况

征收办建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年征收办资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，征收办在职人员编制数为8人，年末实际在职人数为17人，财政在职人员控制率为212.5%。年初预算收入141万元，年末决算收入596.2万元；年末决算支出596.2万元，结转结余0万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在北塔区政府政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，征收办制订了《北塔区征收办财务管理办法》、《北塔区征收办财务内控制度（试行）》、《北塔区征收办财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，征收办全面落实省委、省政府和市委、市政府及区政府的工作部署，紧紧围绕全年工作目标，科学谋划，开拓进取，各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合征收办财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

四、存在的问题

通过前述对征收办整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出

的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。一是预算项目申报的前瞻性不足，基础资料的收集和整理不到位;二是预算编制项目与实际支出项目资金有差异。

五、措施和建议

（一）进一步预算资金管理

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算。同时在编制预算项目时与上年核算科目结合起来。在预算执行中，严格按照预算科目支出，确需调剂的，按规定程序报经批准。

（二）进一步提高绩效管理水平

加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区征收办2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区征地和房屋征收工作办公室 

2021年8月26日