根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区医疗保障局(以下简称区医保局)是区政府工作部门，为正科级。北塔区医疗保障事务中心(以下简称区医疗保障事务中心)为区医保局管理的副科级公益一类全额拨款事业单位。

1、主要职能

医保局：

（1）贯彻执行国家、省和市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策规划和标准；拟订相关地方性规章草案、政策、规划和标准，并组织实施。

（2）组织制定并实施全区医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）组织制定全区医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。

（4）组织实施全区城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，组织实施医保目录准入相关工作。

（5）组织实施全区药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）贯彻落实国家和省药品、医用耗材的招标采购政策，制定全区药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施，指导药品、医用耗材招标采购平台建设。

（7）制定全区定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责全区医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。拟定社会力量参与基本医保经办服务的具体办法并组织实施。指导和监督全区医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

（9）完成区委、区政府交办的其他任务。

（10）职能转变。区医保局应完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（11）与区卫生健康局的有关职责分工。区卫生健康局、区医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

医疗保障事务中心：

（1）贯彻执行国家、省关于城乡居民、城镇职工基本医疗(生育)保险(以下简称“基本医疗(生育)保险”)法律、法规和政策。

（2）负责全区基本医疗(生育)保险基金筹集、预决算、支付和管理，编制会计和统计报表。

（3）负责公立医疗机构限价目录药品结算。

（4）负责全区定点医疗机构、定点零售药店费用的审核、结算。

（5）负责全区基本医疗(生育)保险与补充医疗(生育)保险的衔接协调。

（6）配合税务部门开展机关事业单位医疗保险基金、生育保险基金、城乡居民医疗保险基金的征缴。

（7）负责本辖区机关事业单位职工医保、城乡居民医保的业务管理、指导和经办服务。

（8）受理定点医疗机构、参保职工及城乡居民的医疗费用报销申请，办理医疗费用审核、结算、支付业务。

（9）负责全区健康扶贫与“一站式”结算中心的有关业务工作。协助其他部门对可疑的费用报销事项进行调查、取证、对骗取城乡居民医疗资金的行为进行查处。

（10）协助其他部门对可疑的费用报销事项进行调查、取证、对骗取城乡居民医疗资金的行为进行查处。

（11）指导乡(街道)开展城乡居民医疗宣传、筹资工作。

（12）完成区医保局交办的其他事项。

2、机构情况

区医保局设办公室（加挂行政审批服务股牌子）、待遇保障股、医药管理股、医药价格和招标采购股、基金监管股5个股室、区医疗保障事务中心（为区医保局管理的二级机构）。

3、人员情况

区医保局机关行政编制6人，实际人数5人；区医疗保障事务中心事业编制10人，实际人数11人(其中：在职9人，其他人员2人）。

（二）2020年重点工作

1.完善基本医保体系。在基本医保基础上，建立了以职工医保和居民医保为基础，基本医疗、补充医疗和医疗救助“三条保障线”为辅助的较为完善的医保体系。医疗服务网络日趋完善，已基本实现“城区医院、乡（街道）卫生院、村（社区）卫生室”三级医保服务网络全覆盖。

2.扎实开展医保扶贫。全面加大医疗保障扶贫政策的宣传力度， 努力让医疗保障扶贫政策家喻户晓。将贫困人口参保代缴费用纳入政府财政预算，资助边缘易致贫人口和其他困难群体全部参保，做到“应保尽保”。全面落实贫困人口医保政策，认真执行贫困人口“六重保障”，推进医疗保障扶贫“一站式”结算，确保我区建档立卡贫困人口“区域内住院综合保障后实际报销比例达85%”。

3.积极开展医疗救助。严格按照医疗救助相关制度，全面开展重特大疾病医疗救助工作，对辖区内困难人口进行救助，有效地解决了困难群众看病难、看病贵的问题，为社会稳定发挥了职能效应。

4.加大医保基金征缴力度。职工医保费按月足额征缴；城乡居民医保费征缴方面，建立完善了区、乡、村征缴责任机制，切实增强医保费征缴实效，城乡居民医保参保率连续几年稳定在95%以上。

5.加强医保基金监管。严格实行定点医疗机构准入淘汰机制。每年与定点服务机构签订医保服务协议，规范定点服务机构服务行为。完善医疗费用支付方式和结算办法，促进医疗服务机构自行管理和费用控制。不定期对医疗机构执行医保政策和规范医疗行为进行监督检查，对相关违法违规行为予以坚决查处。

6.稳步推进市级统筹。根据《邵阳市基本医疗保险和生育保险市级统筹工作实施方案》有关规定，我局精心组织、分步实施，严格按市局要求，认真落实市级统筹有关工作。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入363.47万元，其中年初结转和结余43.34万元，财政拨款 258.58万元，其他收入61.55万元；决算支出363.47万元，年末结转和结余累计0万元。2020年预、决算收入、支出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）：

2、支出决算

2020年度决算支出363.47万元，财政拨款支出301.92万元，其他收入支出61.55万元。其中基本支出363.47万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0 %。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，我单位基本支出 363.47万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出177.36万元，占基本支出的 48.8 %；商品服务支出151.57万元，占基本支出的41.7%；对个人家庭补助支出34.54万元，占基本支出的 9.5%；资本性支出0万元，占基本支出的0%。

（二）项目支出

2020年，我单位项目支出 0万元

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照规章制度执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。2020年我单位“三公”经费决算支出数0.34万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0.29万元、公务用车费0.05万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年我单位决算支出日常公用经费66.14万元。主要包括：办公费、差旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我单位严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

（七）资产管理情况

我单位建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告单位领导，经单位领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年我单位资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，我单位在职人员编制数为16人，年末实际人数为16人（其中在职14人，其他人员2人），年初预算收入 166.18万元，年初结转及结余43.34万元、年末决算收入 363.47万元；年末决算支出363.47万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我单位制订了《财务管理办法》、《财务内控制度（试行）》、《财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

 2020年，我单位各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合我单位财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

四、存在的问题

1.绩效目标设立不够明确、细化和量化。

2.资金使用效益有待进一步提高。

五、措施和建议

1.加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出预算计划，预算合理、不留缺口、不留空项。

2.加强业务培训，提高评价水平。部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，建议财政部门进一步加强开展部门领导及经办人员相关的政策、业务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

3.预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

附件：北塔区医疗保障局（含医疗保障事务中心）2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区医疗保障局

2021年8月26日