根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区文化旅游广电体育局(以下简称区文旅广体局)是区政府工作部门，为正科级，由区政府统一领导和管理。

1、主要职能

（1）贯彻党和政府有关文化、旅游、体育工作的路线、方针、政策和法律、法规、规章，研究制定全区文化、旅游、体育工作措施，并监督执行。

（2）会同有关部门研究、拟定全区文化经济政策、宏观调控、调整文化艺术生产经营和投资方向，统筹安排文化、体育、旅游、文物事业经费，规划、指导全区文化、体育设施建设。

（3）综合管理全区文学艺术工作，研究、指导文学艺术创作和生产，综合管理全区文化工作，负责指导全区各乡、办、场文化站工作和社会文化事业的发展，管理群众文化工作以及少年儿童文化艺术事业。

（4）组织、指导全区文化、旅游、广播电视、体育、文物的公共服务，指导公共文旅产品的生产；指导社会文化事业和文化艺术普及工作，推进全区文化旅游公共服务体系建设。

（5）归口管理全区文物管理；会同有关部门研究，制订全区文物事业的有关措施和方法，做好文物保护、利用工作，发展全区文物管理工作。

（6）负责制定全区非物质文化遗产保护规划，组织实施非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

（7）负责全区图书文献资料的收集整理及利用工作。

（8）推动全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。指导和推动体育体制改革，制定体育发展战略，开展体育交流。  

2、机构情况

北塔区文化旅游广电体育局属公务员管理单位，经费实行财政全额预算拨付；内设办公室、文化股、旅游股、群众体育工作股；

3、人员情况

区文旅广体局行政编制人数4人，事业编制人数8人，工勤编制人数1人。目前该局有在职干部职工14人，离退休人员3人，临时工5人。小车编制数0台，实际无，房屋面积0平方米。

（二）2020年重点工作

2020年，我局扎实推进了以下重点工作，（一）扎实做好新冠肺炎疫情防控工作，确保监馆行业平安（二）“创卫”复审工作，“创国文”工作，“创国森”工作工作积极推进（三）文化事业蓬勃发展1、文化活动丰富多彩。1月10日，在西湖桥下 (幸福广场）主办“非遗过大年 文化进万家”文艺汇演，充分展示了我区非遗保护成果，进一步推进了非遗保护与百姓生活融合；1月20日，组织北塔区部职工在湘郡铭志学校举办北塔区2020年“农商迎瑞”新春联谊会活动，干部职工们齐聚一堂，喜迎新春，同叙情谊，共话未来；8月26日，在汽车北站广场举行了“走进新时代・我们舞起来”广场舞展演活动；9月29日，在西湖桥下(幸福广场)隆重举办“我们的节日，迎中秋国庆”群众文艺汇演活动。2、组织开展系列惠民活动。图书馆和文化馆免费开放。7月中旬，分别组织苗儿村村民、学生在图书馆开展“百姓文化讲堂”、“阅读名著经典，文化进百家”等活动；6月10日，赴苗儿村开展文化下乡活动，发放图书200余册；9月25日，西湖桥下(幸福广场)举办“书香北塔，全民阅读万人签名”活动，发放图书500余册；认真做好《公共文化服务保障法》《公共图书馆法》的宣传工作，发放宣传单120余份。筹建了共享书吧，已开始试营业。将三馆的位置、免费开放的内容、时间以及乘车路线等通过北塔发布、微信群、朋友圈等方式加大宣传力度，扩大知晓率。开展送戏下乡、进企业、进校园活动60场，为百姓送去一场场精彩的文艺演出。3、全面推进公共文化服务体系建设三年行动计划。区政府常务会议专题汇报1次。基本完成北塔区现代公共文化服务体系三年行动计划相关指标任务。7月21日，组织全局干部职工、各乡、街道分管副职、文化站负责人共20余人召开专题培训会议，邀请市局公共文化服务科2位专家到会作培训辅导；邀请了省平台工作人员前来指导工作。四是扎实做好文化馆的评估验收工作。（四）体育活动丰富多彩一是认真开展全民健身活动。1月20日下午，我局联合区总工会在湘郡铭志学校举行北塔区2020年“农商迎瑞”趣味运动会，来自区直机关43个单位650名运动员参加了运动会，现场气氛热烈，展现了千部职工朝气蓬勃、和谐互助的精神风貌。培训了40余名单位工间操指导员。二是认真做好健身器材普査工作。对25个社区文体设施进行了摸底排查，对检查出的损坏器材及时维修、更换零部件，拆除损坏不能使用的体育设施，及时消除了安全隐患，确保器材使用安全。三是认真开展了体育场地调査（五）旅游工作全面推进 一是加大旅游宣传营销力度。湘窖4A级旅游景区完善了游客进出管理办法，采取“买门票赠湘窖”的进出管理模式，促进企业销售;参加市局举办的“春暖潇湘，奇美邵阳”网络消费季邵阳市直播专场活动和全省旅游博览会，向全省人民推介北塔特色产品湘容酒业产品；二是加强旅游行业管理。抓好人员培训，认真开展全区宾馆酒店床位数调查，我区现有床位数2409张，并将所有住宿设施录入系统。三是加强硬件设施建设。扎实完成旅游厕所三年行动计划任务，新旅游厕所2座，分别位于北塔区田江街道苗儿村和北塔区酱士明乡村旅游点，并对已建成的2家旅游厕所地理位置在百度地图上进行了标注。四是积极创建平安景区。制定下发《2020年北塔区“平安景区”创建活动实施方案》，指导湘窖生态文化酿酒城以平安景区创建为载体，结合治安安全、生产安全和消防安全工作，实现景区“环境整治优美、安全保障有力、治安秩序良好、管理科学规范、游客满意度高”的工作目标。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入402.98万元，其中年初结转和结余175.52万元，财政拨款174.58万元，其他收入52.88万元；决算支出402.98万元，年末结转和结余累计0万元。其中人员经费支出200.87万元、公用经费202.11万元。    

2、支出决算

2020年度决算支出402.98万元，其中基本支出402.98万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%。部门支出决算明细如下：工资福利支出175.17万元、商品和服务支出197.4万元、对个人和家庭的补助25.7万元，资本性支出4.71万元

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

 2020年，年初预算数项目支出为13万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中：老年体协经费1万元，主要用于老年体协活动的开展；旅游经费2万元，主要用于旅游宣传、旅游统计、行业安全生产、业务培训等；文体经费10万元，主要用于图书馆免费开放，开展宣传活动，组织公益性群众文化活动、公共电子阅览室服务及设备运行维护等。我局基本支出402.98万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出175.17万元，占基本支出的43.47%；商品服务支出197.4万元，占基本支出的48.98%；对个人家庭补助支出25.7万元，占基本支出的6.38%；资本性支出4.71万元，占基本支出的1.17%。

（二）项目支出

2020年，我局项目支出0万元。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元。

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年我局“三公”经费决算支出数0万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0万元（同比2019年1.6万元减少1.6万元）、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年我局决算支出日常公用经费197.4万元。主要包括：办公费5.5万元、差旅费3.28万元、水电费1.01万元、维修费10.61万元、邮电费2.28万元、培训费0.2万元、租赁费1.16万元、会议费0.03万元、印刷费3.66万元、委托业务费2.5万元、专用材料1.12万元、工会经费8.05万元、劳务费53.14万元、其他交通费用2.04万元、其他商品支出费用102.82万元。

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我局制订了《北塔区文旅广体局财务内控制度、严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

（七）资产管理情况

我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年我局资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，我局在职人员编制数为13人，年末实际在职人数为14人，财政在职人员控制率为107.69%。年初预算收入163.86万元，年末决算收入227.46万元；年末决算支出402.98万元，项目资金结转结余0万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在北塔区政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在县财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我局制订了《北塔区文旅广体局财务管理办法》、《北塔区文旅广体局财务内控制度》、等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，我局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察湖南重要讲话精神和党的十九届五中全会精神，在区委区政府的正确领导下，在市文旅广体局的具体指导下，创新思路、狠抓落实，各项工作取得较好成绩，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合我局财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良好”。

四、存在的问题

由于上级交办及年中年底交办任务的突发性，一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。 

五、措施和建议

（一）制定合理的年度工作计划和年度经费支出预算，确保全年经费支出均衡。对经费使用情况及时统计，对不合理的支出及时进行调整，提高经费使用效益。 

（二）建立和完善内部控制建设，形成系统的内部财务管理制度。加强对专项资金的管理，按工作要求加快专项资金下达及使用进度，切实发挥资金效益。 

（三）加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区文旅广体局2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区文旅广体局

2021年8月26日