根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

1.主要职能

贯彻执行党和国家、市委、市政府关于民政工作的法律、法规和方针、政策；制订全区民政事业中长期发展规划和年度计划，并组织实施和监督检查。

贯彻和执行省市有关社会救助工作的方针、政策和地方规章；负责指导、监督、检查乡办社会救助的实施；负责制定全区最低生活保障、特困人员供养、临时救助、孤儿、残疾人等救助资金需求计划，负责区本级最低生活保障、特困人员供养、临时救助、孤儿、残疾人等资金分配和管理；负责建立和管理全区永久性的社会救助档案。

拟订加强和改进全市基层政权建设的意见和建议，指导实施基层政权、基层群众性自治组织和社区建设的法规、政策；指导乡（镇、街道）政务公开和规范化建设工作；指导村（居）民委员会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；推动村（居）民自治和基层民主政治建设；指导组织城乡社区建设和服务管理工作；负责组织基层群众自治组织和社区管理人员的培训和表彰。

拟订民政事业费管理相关制度，监督检查民政事业资金分配、管理、使用；组织拟订民政事业发展规划；负责局机关财务和国有资产管理；负责民政事业资金审计和民政统计工作。

负责老龄工作法律法规和方针政策的贯彻执行，拟订老龄事业发展规划及有关政策；承担老龄办的日常工作。

2、机构情况

邵阳市北塔区民政局是北塔区人民政府主管的社会行政事务的职能部门，内设机构5个，即：办公室、规划财务股、基政和社会治理股、社会事务股、社会救助股。下设二级机构两个，即婚姻服务中心和低收入家庭认证中心。财务统一核算。

3、人员情况

全局编制人数6人，其中行政编制5人，工勤人员1人，实际人数58人，退休人员10人。小车编制数0台。

（二）2020年重点工作

2020年，我局扎实推进了以下重点工作，一是困难群众生活救助，二是孤儿生活救助，三是残疾人两项补贴和残疾儿童康复，四是居家和社区养老试点工作。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入2050.3万元，其中年初结转和结余1040.4万元，财政拨款671.2万元，其他收入338.7万元；决算支出2050.3万元。

2、支出决算

2020年度决算支出2050.3万元，其中基本支出2050.3万元，占总支出的100%。

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，我局基本支出2050.3万元，其中包括年初预算安排的项目支出高龄补贴13万元、残疾人两项补贴26.2万元、城乡低保和其它民政30万元。主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出393.5万元，占基本支出的18%；商品服务支出695.5万元，占基本支出的34%；对个人家庭补助支出957.2万元，占基本支出的47%；资本性支出4.1万元，占基本支出的1%。

（二）项目支出

2020年，我局项目支出0万元，按支出经济分类：其中商品和服务支出0万元；对个人家庭补助支出0万元；资本性支出0万元。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元。

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照《邵阳市北塔区党政机关国内公务接待管理实施细则》执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年我局“三公”经费决算支出数1.9万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费1.94万元（同比2019年1.82万元增加0.12万元，主要原因是2019年决算时部分发生的接待费没有报账）、公务用车费0万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年我局决算支出日常公用经费704万元。主要包括：办公费44.9万元、印刷费106.3万元、邮电费1.2万元、差旅费4.6万元、招待费1.94万元、水电费1.2万元、维修费28.3万元、租赁费2.7万元、会议费0.3万元、专用材料费0.9万元、劳务费171.7万元、工会22.7万元、其他支出207万元等。

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我局制订了《民政局财务内控制度》、《民政局项目资金管理办法》，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由区民政局、财政局组织专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收并联合出具项目验收报告。对验收合格的项目财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。对困难群众救助、居家养老、福彩公益金等项目进行自查自纠专项检查，并按要求上报专项资金绩效自评报告，确保专项资金使用公开透明、优质高效。

（七）资产管理情况

我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年我局资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，我局在职人员编制数为6人，年末实际在职人数为58人。年初预算收入309.1万元，年末决算收入671.2万元；年末决算支出2050.3万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在林业信息网及政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在县财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我局制订了《北塔区民政局财务管理办法》、《北塔区民政局财务内控制度》、《北塔区民政局财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，我局全面落实省委、省政府和市委、市政府及区委、区政府的部门工作部署，坚持以提高资金使用效益为目标，积极完成各项工作任务，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合我局财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“良”。

四、存在的问题

会计核算不规范，以后严格按照新政府会计制度执行。

五、措施和建议

进一步提高绩效管理水平，加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区民政局2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

邵阳市北塔区民政局

2021年8月26日