根据《邵阳市北塔区财政局关于开展2020年度项目和整体支出绩效自评的通知》（邵北财绩〔2021〕3号）文件精神，我局对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，专款专用，提高资金使用效益。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、部门概况

（一）基本情况

北塔区交通运输局是区政府工作部门，为全额财政拨款行政单位。

1、主要职能

（1）贯彻执行上级有关公路交通的方针政策，并组织实施和检查。

（2）负责编制全区公路交通发展规划并组织实施。

（3）负责全区范围内的农村公路建设、养护、路政等管理工作。

（4）负责全区范围内公路水路运输安全管理。

2、机构情况

北塔区交通运输局内设有综合办公室、计划基建统计股、财务股、交通战备应急事务股及一个二级机构(北塔区农村公路管理所)。

3、人员情况

北塔区交通运输局编制人数16人，实际人数17人，离退休5人，小车编制数0台，房屋面积500平方米。

（二）2020年重点工作

2020年，我局扎实推进了以下重点工作：

1.大应路提质改造项目：全长8.68公里，总投资4546万元，于2020年4月28日正式开工建设，现已完成工程投资2200万元，完成4.6公里沥青路面及安全防护栏等附属工程，春节前应安亭至柑子塘可通车。

2.战备路进出口道路提质改造项目：已完成向省厅申报工作，并纳入“十四五”规划。

3.四好农村公路：一是建好：加强农村公路桥隧养护管理，及时加固改造农村公路危桥1座。二是管理好：年初制定“四好农村路”实施方案，成立工作领导小组。农村公路经费纳入财政预算，达到100％。重点查处农村公路超限超载运输、非法营运、损坏路产路权等行为3起。完善重要节点、沿线乡村和交叉口指示标志，规范地名标识，构建准确、明晰的农村公路指路体系5处。三是养护好：完成资田路十四中段、大应路二炮北门口路段、下马石凤凰头路段，以严重灾毁路段、校车客运班车营运路段、急弯陡坡为重点，推进农村公路安全保障工程14.2km，总投资285万元；完成资田路十四中路段水毁滑坡喷浆工程，总投资62万元。四是运营好：随着城市发展不断加速，为满足市民的日常乘车需求，北塔区2020年度延伸从杨家垅至湘瓷市场，公交车线路5条（3路、5路、32路、103路）；从中南五金延伸至湘商产业，公交车线路3条（102路、9路、43路）；增加从龙山路、云山路至湘郡铭志及区政务中心，循环公交车线1条（43路）。

4.农村通组道路全覆盖：自然村通水泥路沥青路建设任务1.496km，“边界路”“断头路”建设任务6.735km，因城市化建设及企业已经征用等原因无法实施，已向区政府、市交通局呈交申请降标调减报告，区政府已做出了批复，市交通局向省厅进行申请调减，2020年11月2日省厅检查组领导现场核实通过。

5.安全生产工作：一是年初与各乡、场、办签订交通安全责任状书；二是积极参加区安委会组织安全生产监管和应急管理业务知识培训；三是在北塔区学校、西湖桥下、汽车北站、渡口码头、九盛北海步步高门店等人口密集的场所、路段联合区相关单位开展“安全生产月”、“防灾减灾宣传日”、“防汛抗洪”演练等活动，发放宣传资料500余份，悬挂横幅6条，摆放宣传展板12块，使广大群众加强安全生产法学习，提高道理运输安全生产意识和安全防范意识；四是大力开展“平安交通建设年”“交通问题顽瘴痼疾”“隐患清零”等集中整治行动，全年联合其它部门对有关企业检查了20场次，督促其现场整改了2个问题，同时发放宣传资料1000余份。

（三）整体支出情况

1、整体收支决算情况

2020年决算收入2256.28万元，其中年初结转和结余818.85万元，财政拨款1824.34万元，其他收入431.93万元；决算支出2662.54万元，年末结转和结余累计412.59万元。2020年预、决算收入、支出及年末结转和结余明细如下（单位：万元）：

2、支出决算

2020年度决算支出2662.54万元，其中基本支出320.17万元，占总支出的12.02%；项目支出2342.37万元，占总支出的87.92%。部门支出决算明细如下（单位：万元）：

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，我局基本支出320.17万元，主要用于保障人员的工资和福利支出、正常办公所需的商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出。按支出经济分类：其中工资福利支出211.28万元，占基本支出的65.98%；商品服务支出97.26万元，占基本支出的30.37%；对个人家庭补助支出9.75万元，占基本支出的3.04%；资本性支出1.88万元，占基本支出的0.61%。

（二）项目支出

2020年，我局项目支出2342.37万元，按支出经济分类：其中工资福利支出0.04万元，占项目支出的0.001%;商品和服务支出7.37万元，占项目支出的0.31%；对个人家庭补助支出0万元；资本性支出2334.96万元，占项目支出的99.69%。

（三）项目资金结转和结余情况

2020年项目资金结转和结余0万元，全年所有项目资金已落实到位。

（四）“三公”经费决算说明

公务接待费严格按照相关规定执行，厉行节约，招待费实行先申报后招待，接待经费凭据报销，报销凭证包括财务票据（发票）、公务卡结算单、派出单位公务接待函、接待清单、接待审批单，接待清单与派出单位公务接待公函一致，一起作为财务报销凭证。

2020年我局“三公”经费决算支出数0.72万元。其中：因公出国(境)费0万元、公务接待费0.53万元（同比2019年6.7万元减少5.98万元，主要原因是本单位严控公务接待费支出，贯彻执行中央八项规定，较好的控制了公务接待费支出）、公务用车费0.18万元。

（五）基本支出的公用经费情况

2020年我局决算支出日常公用经费97.26万元。主要包括：办公费、差旅费、招待费、水电费、维修费、租赁费、会议费、培训费等支出。具体明细如下（单位：万元）：

（六）部门整体支出的管理情况

根据《会计法》、《预算法》、《政府会计准则》等法律和财政部、省财政厅有关财务规章制度，我局制订了《北塔区交通运输局财务内控制度》、《北塔区交通运输局项目资金管理办法》，严格执行经费审批制度、财务会审制度和报销程序，加强了经费支出的监督管理，实现了资金申请、审批、拨付、监督等全流程制度化管理。

为加强项目资金的管理和监督。一是严格执行政府采购的程序和规定。依据上级批复的建设实施方案实施，严格执行招投标制度和监理制度等。二是加强项目竣工验收。项目完工后由单位组织专业的技术人员和专门的技术机构进行项目验收并联合出具项目验收报告。对验收合格的项目财务凭完整的审批验收程序办理付款；对验收不合格的项目按验收标准进行整改，整改验收合格后财务凭完整的审批验收程序办理付款。三是加强项目资金使用监督检查。    （七）资产管理情况

我局建立健全了完整有效的资产管理制度，资产管理实行账物分离，确定专人负责。财务部门负责管账，相关股室负责管物。固定资产的购置须书面报告局领导，经局领导审批后，办理政府采购手续，办公室凭政府采购批复实行询价或定点采购，股室领用时需在固定资产管理卡片上签字建档。资产管理负责人建立实物资产的购、存、领台账。2020年我局资产管理和使用状况良好。

三、整体支出绩效情况

（一）预算配置

2020年，我局在职人员编制数为16人，年末实际在职人数为17人。年初预算收入184.52万元，年末决算收入2256.27万元；年末决算支出2662.54万元，项目资金结转结余0万元。

（二）预算执行

一是建立预算执行责任制。将年度预算收入责任及预算支出额度逐一分解落实到各股室，形成领导重视、衔接紧密、齐抓共管的体制机制，建立预算指标额度台账，将预算执行情况作为年度目标考核的内容。二是建立预算执行信息化管理制度。在政务公开网公布部门财政预算批复及执行情况，及时公布“三公经费”支出情况，接受监督。三是建立健全项目资金管理制度。对于财政性专项资金，在区财政局的督导下，严格按专项资金项目实施方案执行，督促项目承担单位加快项目实施进度，及时办理报账、验收、结算等相关手续，做到不集中使用、不滥用资金，最大限度提高专项资金利用效率。

（三）预算管理

为规范机关财务管理，建立健全财务管理制度，我局制订了《北塔区交通运输局财务管理办法》、《北塔区交通运输局财务内控制度（试行）》、《北塔区交通运输局财务集中会审实施办法》等一系列合法合规、较为完整的、具有很强的可操作性财务管理制度。坚持经费预算科学化、精细化，执行控制规范化、责任化，监督检查常态化、同步化。

资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用没有截留、挪用、虚列支出、随意借用等情况；重大财务事项经由集体研究决策；专项资金做到专款专用；原始凭证的取得真实有效。部门预决算信息按规定内容，在规定的时限内予以公开。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

（四）提升支出绩效

2020年，我局全面落实省委、省政府和市委、市政府及区委、区政府的工作部署，各项工作任务全面完成，财务管理规范，单位行政运行稳定有序。

（五）评价结论

结合我局财政资金的使用情况，认真组织开展整体支出绩效自评，自评等级“优”。

四、存在的问题

1.预算编制的分类和实行执行出现脱节。预算编制的功能分类与经济分类不够细化，而实际支出中的情况更加多元化和明细化，出现了分类不一致的情况。

2.部门整体支出不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。

五、措施和建议

1.进一步推进预算绩效管理信息系统建设，完善绩效管理相关制度，提高可操作性。

2.构建单位财务部门和业务部门共同参与、协调配合的绩效评价工作机制，落实 “谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的权责机制，提高财政资金使用效益。

（二）进一步提高绩效管理水平

加强预算执行的准确性，开展好支出绩效管理工作，运用好绩效评价结果，不断提升绩效管理水平。

附件：北塔区交通运输局2020年部门整体支出和专项资金绩效目标表

北塔区交通运输局

2021年8月26日