区六届人大三次会议文件（二十三）
邵阳市北塔区2022年财政预算执行情况和
2023年财政预算（草案）报告（书面）
——2023年2月23日在邵阳市北塔区第六届
人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 林志森
各位代表:
我受区人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、习近平总书记视察湖南时的重要讲话精神、省委全会精神，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财政工作紧紧围绕区六届人民代表大会第二次会议批准的财政预算，坚定不移推动高质量发展，大力实施积极的财政政策，统筹财政资源，全力保障经济社会发展和疫情防控，积极防范化解政府债务风险，着力提升财政管理精细化水平，全区财政预算执行总体良好。
（一）一般公共预算执行情况（预计）
1.一般公共预算收入执行情况
2022年区级收入完成14832万元，为年初预算的100.12%，增收18万元，增幅为0.12%。其中：税务部门完成11418万元，比上年增加1030万元，同比增幅9.91%，比年初预算数减少91万元，同比减幅0.79%；财政部门完成3414万元，比上年增加238万元，同比增长7.49%，比年初预算数增加109万元，同比增幅3.29%。
2.一般公共预算支出执行情况
2022年全区完成一般公共预算支出87341万元（含上级转移支付支出），主要支出项目完成情况:
一般公共服务支出21463万元。
国防支出147万元。
公共安全支出1263万元。
教育支出为13301万元。
科学技术支出180万元。
文化体育与传媒支出470万元。
社会保障和就业支出10854万元。
卫生健康支出12213万元。
节能环保支出580万元。
城乡社区支出8042万元。
农林水支出8277万元。
交通运输支出1016万元。
资源勘探电力信息等事务支出468万元。
商业服务业等事务支出378万元。
自然资源和海洋气象888万元。
住房保障支出5676万元。
粮油物资储备管理事务支出57万元。
灾害防治及应急管理支出1370万元。
其他支出27万元。
债务付息支出671万元。
3.财政收支平衡情况（预计）
区级一般公共预算收入14832万元，上级补助收入45093万元（含上级专项转移支付），债券转贷收入2300万元，调入资金调整为2969万元，调入预算稳定调节基金6760万元，上年结余35961万元，收入总计为107915万元；上解支出6784万元，财政一般公共预算支出87341万元，年终滚存结余11790万元，支出总计为107915万元，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况（预计）
专项债券对应项目专项收入58万元，政府性基金上级补助收入1732万元，地方政府专项债务转贷收入17300万元，政府性基金上年结余1801万元，调入资金554万元，收入总计21445万元；政府性基金支出18990万元，资金滚存结余2455万元，支出总计21445万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金总收入6753万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入4760万元；城乡居民基本养老保险基金收入1796万元；失业保险基金收入197万元。
全区社会保险基金总支出7531万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4819万元；城乡居民基本养老保险基金支出2518万元；失业保险基金支出194万元。
全区2022年社会保险基金收入6753万元、支出7531万元，滚存结余11049万元。
（四）国有资本金预算执行情况
2022年上年结余7万元。区级国有资本经营预算支出1万元，调出至一般公共预算3万元；年终结余4万元。全年收支平衡。
（五）2022年地方政府债务情况
债务基本情况：全区政府债务余额88540万元,债务风险可控。
2022年新增债券情况:全区新增政府债券19821万元。其中：新增一般性债券2300万元(主要用于农村公路建设、义务教育基础扩建、水库防汛抗旱水利提升等民生领域)、新增专项债券17300万元（主要用于养老、老旧小区改造、公共卫生体系、学前教育等领域）、新增再融资债券221万元。
2022年债券还本付息情况：2022年我区偿还到期债券本息1505.16万元，其中偿还一般债券本金222.35万元、一般债券利息671.18万元、专项债券利息611.63万元。
二、2022年预算执行特点及主要财政工作
2022年，我们在区委坚强领导下，在区人大、政协监督支持下，有力统筹疫情防控和经济社会发展，有效实施稳经济一揽子政策措施，扎实做好“六稳”、“六保”工作，疫情防控、民生支出得到有力保障，推动经济运行在合理区间。
(一)着力多维度抓收入，确保收入稳定增长。一是多措并举组织收入。围绕年初目标任务，积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素叠加影响，坚持依法依规组织收入，扎实做好收入动态监控，不断强化收入征管，较好的完成了收入目标任务，全年区级一般预算收入14832万元，同比增长9.35%。二是多策并用向上争资。把握政策资金扶持方向，有针对性的向上争取项目资金。区委、区政府主要领导、区政府分管领导多次带队到财政部、省、市财政部门汇报工作，恳请上级在新增债券、财力性转移支付、脱贫攻坚、基础设施建议等方面给予支持。全年向上争取资金38716万元（含专项债券17300万元、一般债券2300万元），为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是多方并管盘活存量。加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，1-12月通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金4077万元,清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
(二)着力保障改善民生，兜牢兜实民生底线。紧扣“三保”需求，开源节流。2022年全区民生支出43916万元，占一般公共预算支出的50.28%，实现保工资、保运转、保基本民生。牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，2022年公共支出压减346万元。
一是支持教育高质量发展。全年教育经费支出13301万元。主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设。其中投入1160万元，支持区第四幼儿园、学前教育中心等项目建设，建成后可新增学位630个；教师工资待遇支出6800万元，其中1500万元用于兑现教师基础性绩效改革（含退休教师改革性补贴），确保我区公办教师待遇不低于公务员工资。
二是加大公共卫生健康投入。全年卫生健康支出12213万元。投入疫情防控专项经费4025万元，畅通防疫物资采购渠道，全面落实疫情隔离防控费用、一线医务人员临时性工作补助、防疫物资采购经费、发热门诊改造完善、PCR实验室设备等，确保各项疫情防控资金及时足额拨付到位；投入5323万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年580元提高到610元；投入933万元，基本公共卫生服务经费政府补助标准从年人均79元提高到84元，进一步提升了公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫生服务。
三是扎实做好社会保障工作。全年社会保障支出10854万元。其中，投入4573万元，用于行政事业单位养老金支出，企业和机关事业单位退休人员月人均养老金比2021年提高5.21%(机关养老保险部分)左右；投入2469万元，用于发放城乡居民基本养老保险金；投入1795万元，用于发放城乡最低生活保障金、临时补贴、城乡特困人员救助；投入490万元，保障被征地农民养老保障对象403名。发放122万元培训补贴，大力开展职业技能培训，培训人数达870人，不断提升企业员工和劳动者技能水平；投入1519万元，做好高校毕业生、下岗失业人员、就业困难人员等重点群体就业工作，全年城镇新增就业人数1355人，促进全区就业形势保持稳定。
四是聚力推动乡村振兴。全年农林水支出8277万元。安排资金2946万元用于乡村振兴产业融合发展项目,助力乡村振兴产业发展;投入2637万元，用于农业保险补贴、粮食生产发展、高标准农田建设等，做好农业生产发展工作；投入219万元，用于支持动物防疫、农业救灾、人居环境整治及改厕等，有效巩固脱贫衔接乡村振兴；投入农村综合改革资金406万元，用于保障村级组织良性运转。
五是统筹城乡融合发展。全年城乡社区支出8042万元。用于城镇老旧小区改造、雪源路（原市府路、西湖北路-沿江大道段）等项目，进一步完善城乡基础设施建设。其中投入1025万元，主要用于北塔公园进园路道路改造工程、钢材市场搬迁项目、湘郡铭志东侧道路提质改造工程等，支持城乡融合发展，不断改善城乡居住环境，营造宜居宜业环境。
(三)着力防范化解风险，确保财政平稳运行。牢固树立底线意识，加强防范化解重大风险，推动财政平稳有序运行。一是严格实行政府债务预算管理和限额管理。在上级下达限额内发行债券，债券本息纳入财政安排，按时偿还债券本息1505.16万元。二是强化政府债务风险监控。将防范化解政府性债务风险纳入绩效目标，压实各方责任，充分运用地方政府债务管理系统等线上工具，动态监控全区政府债务水平，确保债务风险总体可控。三是防范财政运行风险。做好库款保障监测预警，实时监测库款余额及保障水平，切实保障“三保”等重点支出。
（四）着力深化改革创新，有效提升治理效能。加快推进财政改革，严格预算执行和绩效管理，切实提升财政管理效能。一是推动预算一体化平稳运行。全力保障预算编制、调整、执行等上线模块运转，科学精准编制2023年部门预算，预算管理更加规范透明。二是促进预算绩效管理提质扩面。2022年加大预算绩效的评价范围，对教育局预算情况进行整体绩效评价，同时对基金、债券、政府采购、乡村振兴、一事一议等7个方面的项目进行了专项评价。三是政府采购营商环境持续优化。积极推进政府采购全流程电子化，进一步打造公平开放的政府采购营商环境。四是推进非税电子缴款书试点工作。进一步规范非税收入管理，强化部门协作配合，确保平稳有序推进。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍然面临一些困难和问题：为落实减免缓抵退各项税费优惠政策，短期内形成政策性减收，叠加疫情影响和产业结构抵御风险的能力不强，财政收入恢复增长的基础仍不牢固；而全面实施“十四五”规划等重点任务须有力的财力支撑，同时疫情防控、教育等民生领域对财政资金的刚性需求仍呈快速增长态势，财政“减收增支”的特征更为明显，收支“紧平衡”状态呈加剧趋势。
三、2023年财政预算（草案）
2023年财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，着力推进“四区二城”战略，全面深化改革开放，更好统筹疫情防控和经济社会发展，有效防范化解更大风险，推动经济运行实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设社会主义现代化精美新北塔开好局、起好步。
根据上述指导思想并结合我区实际，确定2023年一般公共预算收入增幅为9%，2023年财政预算收支指标安排如下：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入安排情况
2023年全区安排区级一般公共预算收入16167万元，比上年增加1335万元，同比增加9%。其中：税收收入预计完成12548万元，比上年增加1249万元，同比增幅9.9%；非税收入完成3619万元（含教育附加824万元），比上年增加218万元，同比增加6%。
2.一般公共预算支出安排情况
2023年安排一般公共预算支出67303万元。其中：上解支出2707万元，财政一般公共预算支出64596万元。
3.财政收支平衡情况
区级一般公共预算收入16167万元，上级补助收入(含共同财政事权转移支付收入、专项转移支付等)49536万元，调入预算稳定调节基金1600万元，收入总计为67303万元；上解支出2707万元，安排财政一般公共预算支出64596万元(含共同财政事权转移支付支出（含专项转移支付）12776万元)，支出总计为67303万元，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算
2023年政府性基金预计上级补助收入620万元，上年结余收入2455万元，收入合计3075万元；2023年预计政府性基金支出3075万元，全年收支平衡。
（三）社会保险基金预算
全区社会保险基金预算总收入7622万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4942万元；城乡居民基本养老保险基金收入2680万元。
全区社会保险基金预算总支出7614万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出4941万元；城乡居民基本养老保险基金预算支出2673万元。
预计2023年全区年度社会保险基金预算收入7622万元、支出4941万元，预计滚存结余11603万元。
四、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级部门及区委区政府各项决策部署，以建立健全现代财政制度、巩固提升财政服务大局和保障发展能力为重点，坚持稳中求进、攻坚破难，全面深化财政改革，切实加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。
（一）夯实财源基础,保障财政平稳运行。一是加强财税征管，做大做强财政收入。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性；充分发挥财税工作领导小组的效用，积极推动各专班发挥职能作用，有效推进财税重点工作,进一步夯实税源基础。二是积极向上争资，有效缓解财政压力。积极争取新增债券资金，保障重点项目的资金需求。发挥政策资金导向功能，做好项目的有序申报，谋划一批优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。三是盘活存量资金，推进项目支出进度。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域沉淀资金，加快项目支出进度，进一步提高财政资金使用效益。
（二）发挥财政职能，支持实体经济发展。一是支持企业创新发展。及时兑现惠企资金，梳理完善支持工业及相关行业发展的财政政策，帮扶重点工业企业加大技术创新和传统产业的技术改造力度，努力培育新经济增长点。二是充分激发人才要素活力。区财政继续安排引进人才基金500万元,实施更加积极开放有效的人才政策。
（三）兜牢“三保”底线，优化支出保障重点。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线；加强财政统筹力度、优化财政支出结构，做到有保有压、以收定支、保障重点，取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，强化预算执行刚性约束，加强结转资金动态清理，加大存量资金和闲置资产的盘活力度，集中有限财力全力保障重点领域刚性支出，特别是北塔区养老服务建设项目、田江保护圈治理工程、广厦文化教育数字经济产业园、学前教育中心等重点项目的建设。
（四）加强财政管理，提升管理效能。一是推进零基预算改革。根据零基预算改革实施方案要求，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，全面实施预算绩效管理，完善能增能减、有保有压的预算分配机制，转变预算理念，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。二是加强债务风险防控。强化地方政府债券“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，严格落实到期政府债务偿债责任，坚决防范债券违约风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是加强财政监督和绩效管理。健全财政直达资金监管制度，提升直达资金使用效益和管理水平，确保直达资金的落实使用“一竿子插到底”，切实发挥资金惠企利民实效。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理,开展部门重点项目绩效运行监控,对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,深化监控和评价结果运用,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大预决算信息公开力度，积极打造阳光财政。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年我们将在区委的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见，坚持底线思维，把握新发展理念，攻坚克难，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为建设社会主义现代化精美新北塔贡献财政的智慧和力量！
附件：
22.2023年北塔区一般公共预算基本支出部门经济分类预算表
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